处罚未结却已注销，红安检察院监督撤销5家企业违法登记

荆楚网（湖北日报网）讯（通讯员秦娇娇）“我们又排查出一家企业在违规经营后，企图通过注销登记逃避行政处罚。多亏咱们建立的防范企业恶意注销登记工作机制，成功阻止了他们的‘金蝉脱壳’。”4月15日，湖北省红安县人民检察院接到该县市场监督管理局工作人员的电话。

这一机制的形成，还要从该院办理的一起行政非诉执行监督案件说起。

2023年，红安县某石业公司因环境违法行为被黄冈市生态环境局红安县分局作出行政处罚决定。然而，处罚决定生效后，该公司既未依法履行义务，也未申请行政复议或提起行政诉讼。生态环境局依法向法院申请强制执行，法院裁定准予执行。可就在裁定作出后不久，这家公司竟“凭空消失”了。

依托红安县检察院与县司法局联合建立的行政机关申请法院强制执行案件同步抄送工作机制，该院于2025年12月发现了这条监督线索，随即依职权启动监督程序。

承办检察官调查发现，该公司利用企业简易注销登记程序，在法院裁定准予执行前偷偷完成了注销登记，导致行政处罚因缺乏责任主体而陷入执行僵局。进一步走访得知，商事登记制度改革后，行政审批部门对企业简易注销申请主要进行形式审查，申请人只需提交申请表及债权债务已结清的承诺书即可办结。正是这一便民举措中的形式审查漏洞，被个别不法企业主当成了规避法律责任的“捷径”。

个案突破带来类案监督。承办检察官判断，此类恶意注销逃避处罚的行为可能并非个例。如何从海量数据中精准发现同类线索？该院引入最高检推广的“违规注销工商登记及致司法、执法不当法律监督模型”，调取近三年来全县企业工商登记信息、行政处罚决定书、法院强制执行裁定书、失信被执行人名单等数千条数据，进行多维度碰撞比对。模型将企业注销时间节点与行政处罚生效时间、法院裁定执行时间进行比对，凡是“处罚未结、注销紧随其后”且债务承诺存疑的企业，均被列为异常目标。

通过模型筛查，共检索出200余条疑似违规注销线索。办案组逐条开展人工核查，调阅工商档案、行政处罚卷宗、法院执行卷宗，最终核实有5家企业在行政处罚罚款尚未缴纳、法院正在强制执行的情况下，隐瞒真实情况，通过提交虚假清算报告、伪造债权债务已结清承诺等方式，骗取简易注销登记，企图逃避法律制裁。其余线索经查不属于恶意注销情形。

针对核查发现的监管漏洞，红安县检察院向县市场监督管理局制发检察建议，督促其依法对相关企业启动撤销违法注销登记程序，并在企业注销登记环节增设风险监控模块，对处于行政处罚、司法诉讼、强制执行等状态的企业实行自动预警和拦截；同时建议与检察机关、法院、行政机关建立信息互通机制，强化登记审核与事后监管。

检察建议发出后，县市场监督管理局在法定期限内书面回复，并迅速启动整改：依法对恶意注销企业启动了撤销注销登记程序，目前正在按法定公示流程办理中，企业市场主体资格即将恢复；同时，对登记系统进行技术升级，增设“企业注销风险预警”功能模块，与检察机关共享行政处罚、强制执行等信息数据，建立常态化核查机制。随着撤销登记的推进，原本陷入僵局的行政处罚已具备重新执行的条件，行政机关正依法启动强制执行程序，相关罚款追缴工作得以继续推进。

“大数据法律监督模型帮助我们高效筛查出海量数据中的异常线索，让人工核查有了精准方向。”红安县检察院相关负责人介绍，依托该模型，该院已建立起“数据碰撞——线索筛查——人工核查——检察建议——跟踪问效”的全链条监督机制。下一步，该院将继续深化大数据法律监督模型应用，推动与市场监管、法院、司法行政等部门的数据实时共享，从源头上堵塞恶意注销漏洞，切实维护行政执法权威和司法公信力。